厦门市作为中国东南沿海的重要经济城市，越来越多的企业选择通过借用中长期外债来满足资金需求。为了规范外债管理，确保企业合法合规地使用外债资金，厦门市发展和改革委员会（简称“厦门市发改委”）对外债备案登记实行严格的审批制度。本文将详细介绍厦门市中长期外债备案的流程及所需材料，帮助企业顺利完成备案手续。

备案主体与资质条件

1. 申请主体

• 依法设立的厦门市内企业，包括内资企业和外资企业。

• 企业必须处于合法运营状态，无重大违法违规行为。

2. 资质条件

• 企业应具备良好的财务状况和经营业绩，确保能够按时偿还外债本息。

• 企业需明确外债的用途，并确保资金使用符合国家和地方的产业政策。

• 企业需评估自身的偿债能力和资金需求合理性，确保外债规模与企业的实际需求相匹配。

备案部门

• 备案受理部门：厦门市发展和改革委员会（简称“厦门市发改委”）负责外债备案的受理和审核工作。

• 外汇管理局：负责外债的资金收付、账户开立、汇兑等外汇管理相关事宜。

备案时间

• 企业应在签订外债合同前45个工作日内完成备案手续，以确保外债使用的合法性和合规性。

备案有效期

• 外债备案证明的有效期为一年，过期需重新备案。

所需资料清单

• 企业营业执照副本复印件：证明企业的合法注册身份。

• 企业法定代表人身份证明复印件：确认企业法定代表人的身份信息。

• 企业Zui新章程或章程修正案复印件：了解企业的内部治理结构和决策机制。

• 组织机构代码证副本复印件（已三证合一的企业无需提供）：用于识别企业的组织结构。

• 企业基本情况介绍：包括企业的经营范围、主营业务、历史沿革等。

• 经审计的近三年财务报告：包括资产负债表、利润表、现金流量表等，反映企业的财务健康状况。

• Zui近一期的财务报表：用于评估企业的Zui新财务状况。

• 企业信用评级报告（如有）：增强企业的信用度，有助于外债的顺利审批。

• 外债借款合同意向书或正式合同：明确借款金额、期限、利率、还款方式等关键条款。

• 借款人、担保人（如有）的主体资格证明文件：如身份证、营业执照等，确保借款人和担保人的合法性和信誉。

• 外债资金使用计划书：详细说明外债资金的具体用途，确保资金用于合法合规的项目。

• 外债发行方案：包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划等。

• 董事会决议或股东会决议：证明企业内部关于借用外债的决策过程，确保决策的合法性和有效性。

• 企业内部风险评估报告：对企业外债风险进行全面评估，包括汇率风险、利率风险、信用风险等。

• 企业外债风险评估报告：详细说明如何管理和控制外债可能带来的风险，确保企业的财务安全。

• 担保合同和相关担保物的权属证明（如有）：如果外债有担保，需提供担保合同及相关担保物的权属证明，确保担保的有效性。

• 项目可行性研究报告或相关批准文件：对于涉及具体项目的外债，需提供项目的可行性研究报告或相关部门的批准文件。

• 法律意见书（如有）：由律师事务所出具的法律意见书，确保外债合同的合法性和合规性。

• 其他有助于备案审核的文件：如企业内部关于借用外债的决议文件（如董事会决议、股东会决议），以及任何其他可能影响备案审核的材料。

办理流程

1. 在线申报

• 登录国家外汇管理局相关系统或厦门市发改委指定的在线平台，如实填写《外债备案登记申请表》，并上传所需的证明文件电子版。

• 确保所有信息填写准确无误，避免因信息错误导致审核延误。

2. 提交纸质材料

• 打印在线申报生成的申请表，并加盖企业公章和法定代表人签字。

• 按照要求准备并整理其他纸质证明材料，如董事会决议、风险评估报告等。

• 将纸质材料提交至厦门市发改委指定的受理窗口或通过邮寄方式递交。

3. 材料审核

• 厦门市发改委对企业提交的申请材料进行全面审核，包括材料的完整性、准确性和合规性。

• 审核过程中，发改委可能会与企业进行沟通，要求补充材料或对相关问题进行说明。

• 如需现场核查，发改委可能会派员到企业进行实地考察，核实企业的实际情况和申请材料的真实性。

4. 领取备案证明

• 审核通过后，企业按照发改委的通知，前往指定地点领取《企业借用外债备案登记证明》。

• 该证明是企业后续使用外债资金的重要依据，需妥善保管。

5. 后续管理

• 企业凭《备案登记证明》按规定办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。

• 企业应按照备案系统的要求，定期报告外债的使用情况、还款情况等，确保信息及时更新与透明。

• 如发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化等情形之一且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。