先完成国内ODI备案再设立境外子公司？

在规划境外投资的阶段，很多企业都会注意到ODI备案这一步骤，但是对ODI备案和境外公司设立的顺序感到不清晰。

那么，应该先进行ODI备案还是先成立公司呢？今天这篇文章，小编帮大家解开疑惑！

一、境外投资（ODI）备案的定义及条件

ODI备案的定义：

ODI备案是指在中国境内设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的活动。

ODI备案的条件

①境内企业需要依法成立。

②成立时间不满一年的企业，如果无法提供完整的经审计的财务报表，一般无法通过审批部门的核准或备案。

③需要具体说明境内股东或合伙人的背景、资金来源以及境外投.资项目的真实性。

④财务要求：Zui近一年的审计报告不能出现亏损；净资产回报率zuihao高于5%，资产负债率zuihao低于70%。

二、先进行ODI备案还是先注册公司

1、根据企业境外投资管理办法，对境外进行投资的企业，应当先通过商务部门和发改部门的审批，拿到《企业境外投资证书》和《项目备案通知书》后，再前往投资目的地进行公司设立、银行开户，Zui后回到境内投资主体的开户行，办理外汇登记手续，这是正规的投资流程。建议企业可以先在投资东道国办理企业名称预注册，没有预注册程序的地区，可以直接办理国内备案手续，再设立境外的企业。

2、实际操作上，各个地方政府的考虑是不一样的，法规上写的内容地方政府理解也不太一样。

3、比如上海，他相对会趋严一些，对新设的项目他是一定要先拿到这些相关项目的批文和登记证书，才能去新设境外公司。

但是像深圳有些地方，在一定时间之内可以先设立这个境外公司，但时间不能太长（比如三个月/一个星期），成立完这个境外公司再去拿项目备案也有可能会通过，但这种在银行出账时可能会被卡，转不出去钱。

总的来说，原则上要先做ODI备案，至少是商务部的登记要先做完，再设立境外子公司。

因为先设立境外子公司再做备案，该注册时间是早于备案时间的，在流程上不合规。特别对有融资需求的企业，影响较大。比如后期要做上市安排，就会因为备案时间太晚而走不通上市流程，甚至有时候也得重新设立境外公司，把业务平移到新公司，这样的话就比较麻烦了。

小编总结：

ODI备案的过程是先进行申请和审核，获得境外投资证书后再进行国外子公司的注册或其他投资活动。这样可以确保企业的投资行为符合国家的规定和要求，同时也为企业在境外的投资活动提供了法律保障

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