常州企业境外投资 ODI 备案怎么办理？2025 Zui新流程指南

常州企业 2025 年办理境外投资 ODI 备案，核心是完成 “发改委备案→商务部审批→外汇登记” 三部门闭环，非敏感项目 3 亿美元以下可走省市分级快速通道，以下是Zui新完整指南：

办理核心前提（2025 年新规适配）

• 主体合规：常州本地成立满 1 年的独立法人企业，新设企业需提供控股股东财务证明。

• 财务达标：近 1 年审计报告需体现盈利，净资产需覆盖投资额，资产负债率不高于 70%。

• 项目合规：投资非敏感国家（如新加坡、越南）和非敏感行业（如制造业、贸易），禁止房地产、娱乐、等限制类 / 禁止类领域。

• 资金合法：资金来源为自有资金或合规融资，需提供完整资金链证明，禁止 P2P、民间借贷等渠道。

必备材料清单（按申报顺序整理）

1. 企业基础文件：多证合一营业执照、Zui新公司章程、近 1 年审计报告、企业征信报告、穿透至Zui终实际控制人的股权架构图。

2. 内部决策文件：董事会 / 股东会决议（明确投资金额、标的国、股权结构）、法定代表人签字的境外投资真实性承诺书。

3. 项目相关文件：可行性研究报告（含市场分析、财务预测）、境外企业章程草案、投资协议 / 并购协议（中英文对照）、投资环境分析报告。

4. 资金证明文件：银行存款证明或授信额度证明、资金来源说明（需标注合法渠道），并购类需额外提供资产评估报告。

5. 专项补充文件：敏感行业 / 地区投资需附行业主管部门批复，国企需提供国资委审批文件。

2025 Zui新办理流程（10 步完成）

1. 前期评估（T-30 天）：明确投资类型（新设 / 并购）、金额及标的国，判定是否属于敏感项目，避免后续合规风险。

2. 材料筹备（T-15 天）：按清单整理全套材料，常州要求按 “请示→备案表→营业执照→审计报告→资金证明” 顺序编号，统一为 PDF 电子版。

3. 发改委备案（T 日起）：

• 线上申报：登录 “全国境外投资管理和服务系统” 填报备案表，上传电子材料。

• 分级审核：投资额≤3000 万美元由常州市发改委审核（7-15 个工作日），3000 万美元 - 3 亿美元由江苏省发改委审核（20-25 个工作日）。

• 领取凭证：审核通过后，获取《境外投资项目备案通知书》，有效期 2 年。

4. 商务部审批（发改委通过后）：

• 线上填报：通过 “商务部业务系统统一平台” 提交备案表及配套材料。

• 审核时限：非敏感项目 7 个工作日内完成，1 亿美元以下由常州市商务局审批。

• 领取证书：获取《企业境外投资证书》，需在有效期内完成资金汇出。

5. 外汇登记（领证后 10 日内）：

• 银行办理：携带发改委备案通知书、商务部证书，到常州本地银行填写《境外直接投资外汇登记申请表》。

• 简化通道：自有资金单笔≤500 万美元可简化审核，开通外汇专户后即可购汇汇出。

6. 后续报到（境外企业设立后 30 日内）：向中国驻外使领馆经商处提交《境外中资企业报到登记表》。

7. 定期报送：按要求在商务部系统填报月报（资金汇出次月 15 日前）、半年报及年报（次年 6 月 20 日前）。

8. 存量权益登记：每年 6 月 30 日前，在国家外汇管理局数字外管平台完成登记。